Actusnews Wire - Entreprise française spécialisée dans la diffusion d'information réglementée

  Communiqué de la société AUBAY du 18/09/2024 - Résultats 1er semestre 2024 : Marge Opérationnelle d'Activité semestrielle : 8,1% - Résultat Net Part du Groupe stable : 16,9 M EUR - Flux net de trésorerie généré par l'activité : +21 M EUR

  18/09/2024 - 18:00

Résultats 1er semestre 2024 : Marge Opérationnelle d'Activité semestrielle : 8,1% - Résultat Net Part du Groupe stable : 16,9 M EUR - Flux net de trésorerie généré par l'activité : +21 M EUR


En K€ S1 2024 S1 2023 Variation
Chiffre d'affaires 272 265 274 775 -0,9%
Résultat opérationnel d'activité 22 139 24 485 -9,6%
En % du CA 8,1 % 8,9 %  
Coût des actions de performance (551) (690)  
Autre produits et charges opérationnel (757) (1 059)  
Résultat opérationnel 20 831 22 736 -8,4%
Résultat financier 1 738 340  
(Charge)/Produit d'impôts (5 694) (6 090)  
Résultat net des sociétés intégrées 16 875 16 986 -0,7%
En % du CA 6,2% 6,2%  
Résultat net Part du groupe 16 875 16 986  
Résultat par action 1,30  1,28  
Effectif 7 551 7 841 -3,7%
Flux net de trésorerie généré par l'activité 20 972 13 056 +60,6%
Trésorerie Nette 95 948 83 519 +14,9%

 

Le Conseil d'Administration de Aubay, réuni le 18 septembre 2024, sous la présidence de Christian Aubert, a arrêté les comptes consolidés pour le premier semestre 2024. Les comptes ont fait l'objet d'une revue limitée par les commissaires aux comptes, leurs rapports sont en cours d'émission.

Aubay a fait preuve au 1er semestre 2024 d'une très bonne résistance avec un chiffre d'affaires et un bénéfice net quasi stables par rapport au 1er semestre 2023.

 

Marge opérationnelle d'activité semestrielle à 8,1%

Dans un marché qui ralentit conjoncturellement, Aubay s'est appuyé sur la bonne résilience de ses résultats opérationnels, grâce à la maitrise de l'ensemble de ses indicateurs clés de performance. La marge opérationnelle d'activité, bien que légèrement en retrait de 80 points de base par rapport au premier semestre 2023 (8,1% contre 8,9%), reste ainsi solide d'autant qu'elle a été principalement impactée par un effet de calendrier défavorable. Ce recul devrait d'ailleurs être compensé au second semestre à la faveur d'une saisonnalité plus favorable.

 

Résultat Opérationnel à 20,8 M€

Le résultat opérationnel est en baisse de 8,4% après la prise en compte du coût des actions de performance pour 0,6 M€ et du poste « autres produits et charges opérationnels » pour 0,8 M€, constitué principalement de charges de restructurations.

Le résultat financier net enregistre une forte progression pour s'établir à 1,7 M€ contre 0,3 M un an plus tôt grâce à la hausse des intérêts financiers perçus et à la plus-value réalisée sur les titres Micropole.

 

Résultat Net Part du Groupe stable (6,2% de marge nette)

Le résultat net part du groupe est stable à 16,9 M€ contre 17,0 M€ au premier semestre 2023. La charge d'impôts de 5,7 M€ laisse ressortir un taux d'imposition moyen à 25% contre 26% sur la même période de l'année précédente.

 

Trésorerie nette (hors dettes locatives) en forte augmentation à 95,9 M€ après versement des dividendes

La capacité d'autofinancement s'élève à 26,8 M€ soit 9,8% du chiffre d'affaires contre 28,1 M€ un an plus tôt. La variation de BFR s'établit à (1,6) M€ contre (6,6) M€ sur la même période de l'année précédente.

Les flux de trésorerie générés par l'activité ont nettement augmenté à la fin du semestre atteignant 21,0 M€ contre 13,1 M€ un an plus tôt.

Après la prise en compte du versement du solde de dividende 2023 en mai pour un montant de 9,1 M€ et de rachats d'actions propres à fin d'annulation pour 4,8 M€, la trésorerie nette au 30 juin 2024 s'élève à 95,9 M€ et devrait continuer à progresser sur le second semestre.

 

Proposition d'acompte sur dividende à 0,5 €

Constatant le bon niveau du résultat net et l'excellente situation financière, le Conseil d'Administration a décidé le versement d'un acompte sur dividende de 0,50 € par action au titre de l'exercice 2024. Cet acompte, identique à celui de 2023, sera mis en paiement le 8 novembre 2024.

 

Perspectives 2024

Les tendances de marché observés durant l'été ne traduisent ni amélioration ni dégradation particulière des conditions observées depuis le début d'année. Les clients font toujours preuve de retenue et de prudence dans leurs investissements au regard d'un contexte macroéconomique peu lisible. Les perspectives d'activité pour le second semestre demeurent inchangées.

Aubay reste concentré sur le maintien de la rentabilité et de la génération de cash.

Compte tenu de ces éléments, Aubay confirme ses objectifs annuels :

  • Une croissance organique comprise entre 0 et +3%, soit un chiffre d'affaires annuel compris entre 534 M€ et 550 M€,
  • Une marge opérationnelle d'activité comprise entre 8,5% et 9,5%.

 

 

Publication du chiffre d'affaires du 3ème trimestre 2024, le mercredi 23 octobre 2024 après bourse.

 

 

Glossaire

 

Croissance interne/organique du chiffre d'affaires : Il s'agit de la croissance calculée sur une base de périmètre constant pour une période donnée en excluant le chiffre d'affaires des sociétés acquises ou cédées. Aubay exerce l'essentiel de son activité en zone euro et de fait n'est pas ou peu soumis aux impacts des effets de change.

   2024
Croissance organique -0,9%
Impact des variations de périmètre 0
Croissance en données publiées -0,9%

 

 

Résultat opérationnel d'activité : cet indicateur correspond au résultat opérationnel avant la prise en compte du coût des actions gratuites et des autres produits et charges qui correspondent à des produits et charges opérationnels inhabituels, anormaux, peu fréquents, présentés de manière distincte pour faciliter la compréhension de la performance liée aux activités courantes.

 

Marge opérationnelle d'activité : cet indicateur, exprimé en pourcentage, est obtenu en rapportant le résultat opérationnel d'activité au chiffre d'affaires.

 

Dette nette ou trésorerie nette hors dettes locatives : cet indicateur s'obtient par différence entre la trésorerie et les dettes financières. Si le résultat est négatif, on parle de dette nette, et de trésorerie nette dans le cas contraire.

 

À propos de AUBAY

Aubay est une Entreprise de Services du Numérique. Aubay est présent chez les plus grands acteurs des secteurs Banque, Finance, Assurance, Industrie, Energie, Transports, Télécoms. La société comptait 7 551 collaborateurs au 30 juin 2024, répartis dans 7 pays (France, Belgique, Luxembourg, Italie, Espagne, Portugal et Royaume-Uni). En 2023, Aubay a réalisé un chiffre d'affaires de 534,1 M€.

 

 

 

 
Euronext, Compartment: B - ISIN : FR0000063737-AUB - Reuters AUBT.PA - Bloomberg AUB:FP

 

 

Contacts

Amaury Dugast – Actus Finance – Tél. : +33 (0)1 53 67 36 74 - adugast@actus.fr

David Fuks – Directeur Général Délégué – Direction Financière - Tél. : 01 46 10 67 67 - E-mail : dfuks@aubay.com

 

 

ANNEXES

 

État de situation financière au 30 juin 202 4    
     
     
ACTIF (en milliers d'euros) 30/06/2024 31/12/2023
     
Écarts d'acquisition 131 305 131 305
Immobilisations incorporelles 1 160 884
Immobilisations corporelles 4 161 4 283
Droits d'utilisation relatifs aux contrats de location 18 461 19 829
Titres mis en équivalence - -
Autres actifs financiers 2 286 2 181
Impôts différés actifs 3 573 3 929
Autres actifs non courants 1 327 1 530
ACTIF NON COURANT 162 273 163 941
Stocks et en-cours 681 736
Actifs sur contrats 36 022 34 932
Créances clients 124 220 121 914
Autres créances et comptes de régularisation 40 263 41 139
Valeurs mobilières de placement 32 631 42 330
Disponibilités 64 947 52 566
ACTIF COURANT 298 764 293 617
TOTAL DE L'ACTIF 461 037 457 558
     
PASSIF (en milliers d'euros) 30/06/2024 31/12/2023
     
Capital 6 532 6 532
Prime d'émission et réserves consolidées 241807 221 411
Résultat net part du groupe 16 875 33 408
Capitaux propres - part du groupe 265 214 261 351
Intérêts minoritaires   0
CAPITAUX PROPRES 265 214 261 351
Emprunts et dettes financières : part à + d'un an 810 1 078
Dettes de loyers : part à + d'un an 14 432 15 439
Impôts différés passifs 1 1
Provisions pour risques et charges 7 294 8 896
Autres passifs non courants 628 358
PASSIF NON COURANT 23 165 25 772
Emprunts et dettes financières : part à - d'un an 820 824
Dettes de loyers : part à - d'un an 4 836 5 084
Fournisseurs et autres créditeurs 36 528 36 917
Passifs sur contrat 16 685 20 595
Autres dettes courantes 113 789 107 015
PASSIF COURANT 172 658 170 435
TOTAL DU PASSIF 461 037 457 558

 

 

Etat du résultat global consolidé au 30 juin 2024        

 

(en milliers d'euros) 30/06/2024 % 30/06/2023 %
Chiffre d'affaires 272 265   274 775 100%
Autres produits de l'activité 99   235  
Achats consommés et charges externes (68 167)   (67 171)  
Charges de personnel (175 877)   (177 525)  
Impôts et taxes (2 221)   (2 233)  
Dotations aux amortissements et provisions (3 664)   (3 783)  
Variation des stocks de produits en cours et de produits finis        
Autres produits et charges d'exploitation (296)   187  
Résultat opérationnel d'activité 22 139 8,1% 24 485 8,9%
Charges liées aux actions gratuites et assimilées (551)   (690)  
Résultat opérationnel courant 21 588 7,9% 23 795 8,7%
Autres produits et charges opérationnels (757)   (1 059)  
Résultat opérationnel 20 831 7,7% 22 736 8,3%
Produits de trésorerie et d'équivalents de trésorerie        
Coût de l'endettement net (397)   (327)  
Autres produits et charges financiers 2 135   667  
Résultat financier 1 738   340  
Charges d'impôt (5 694) 25% (6 090) 26%
Quote-part du résultat net des sociétés mises en équivalences        
Résultat net avant résultat des activités arrêtées ou en cours de cession 16 875   16 986  
Résultat net d'impôt des activités arrêtées ou en cours de cession        
Résultat net 16 875 6,2% 16 986 6,2%
Part du groupe 16 875   16 986  
Intérêts minoritaires 0   0  
Nombre moyen pondéré d'actions 12 966 382   13 289 283  
Résultat par action 1,30   1,28  
Nombre moyen pondéré dilué d'actions 13 042 882   13 366 283  
Résultat dilué par action 1,29   1,27  

 

 

Tableau des flux de trésorerie au 30 juin 2024
 
(en milliers d'euros) 30/06/2024 30/06/2023
     
Résultat net consolidé (y compris intérêts minoritaires) 16 875 16 986
Résultat des mises en équivalences    
Dotations nettes aux amortissements et provisions et droits d'utilisation relatifs aux contrats de location 3 258 3 957
Charges et produits calculés liés aux stock-options et assimilés 551 690
Autres produits et charges calculés    
Produits de dividendes (31) (58)
Plus et moins-values de cession 72 147
Capacité d'autofinancement après coût de l'endettement financier net et impôt 20 725 21 722
Coût de l'endettement financier net 397 327
Charge d'impôt (y compris impôts différés) 5 694 6 090
Capacité d'autofinancement avant coût de l'endettement financier net et impôt (A) 26 816 28 139
Impôts versés (B) (4 337) (8 479)
Variation du BFR © (1 507) (6 604)
Flux net de trésorerie généré par l'activité (D) = (A+B+C) 20 972 13 056
Décaissements liés aux acquisitions d'immobilisations corporelles et incorporelles (1 020) (773)
Encaissements liés aux cessions d'immobilisations corporelles et incorporelles 2  
Décaissements liés aux acquisitions d'immobilisations financières   (5)
Encaissements liés aux cessions d'immobilisations financières    
Variation des prêts et avances consenties (102) (36)
Décaissements (encaissements) liés aux regroupements d'entreprises nets de leur trésorerie    
Dividendes reçus 31 58
     
Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement (E) (1 089) (756)
Sommes reçues des actionnaires lors d'augmentations de capital    
Sommes reçues lors de l'exercice des stock-options    
Rachats d'actions propres en vue d'annulation (4 811)  
Rachats et reventes d'actions propres    
Dividendes mis en paiement au cours de l'exercice :    
 - Dividendes versés aux actionnaires de la société mère (9 130) (9 304)
 - Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées    
Encaissements liés aux nouveaux emprunts    
Remboursement dettes financières (268) (279)
Remboursement de dettes de loyers (2 625) (2 602)
Intérêts financiers nets versés (397) (327)
Rachat d'intérêts minoritaires ne donnant pas le contrôle    
Autres flux    
Flux net de trésorerie lié aux opérations de financements (F) (17 231) (12 512)
Incidence des variations des cours des devises (G) 34 27
Variation de trésorerie nette (D+E+F+G) 2 686 (185)
Trésorerie et équivalents de trésorerie à l'ouverture 94 867 85 839
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture 97 553 85 654

Cette publication dispose du service " 🔒 Actusnews SECURITY MASTER ".
- SECURITY MASTER Key : x29qk5uYlpmXnGpsZJeZZ5NqmGxkxWLHmWjLyJWeZMzKmmxjnZuSZ5jKZnFonGlv
- Pour contrôler cette clé : https://www.security-master-key.com.



  Original Source : AUBAY